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商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究
（作者未知） 2011/4/24
（接上頁(yè)）融主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)淡薄，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏緊迫感和積極性。
4.尚未建立統(tǒng)一的授信機(jī)制。在統(tǒng)一授信制度下，銀行能夠控制對(duì)一個(gè)法人客戶及其所屬機(jī)構(gòu)的授信總額。但是，我國(guó)銀行大都只是對(duì)分行分配額度，而沒有對(duì)單一法人統(tǒng)一授信的制度和做法，多家分行常常同時(shí)給一個(gè)公司的多個(gè)分公司發(fā)放貸款。這種分頭授信的做法無(wú)法使銀行控制對(duì)單一法人的信用暴露，往往造成重大損失。同時(shí)由于授信對(duì)象狹窄，客戶層面未充分開發(fā)，對(duì)集團(tuán)公司和關(guān)聯(lián)企業(yè)普遍缺乏科學(xué)、合理的授信工具，造成貸款投向面狹窄，結(jié)構(gòu)不盡合理。
三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性
商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的狀態(tài)決定了商業(yè)銀行是一種不同于一般企業(yè)的特殊企業(yè)，其顯著特點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)性。銀行在追求利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)過程中，與其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相對(duì)稱的是高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)作為銀行最重要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)有環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、交付風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)。
銀行除了面對(duì)一般企業(yè)常見的風(fēng)險(xiǎn)外，在信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中還要面對(duì)特殊的風(fēng)險(xiǎn)，即使是與一般企業(yè)相同的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，也由于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)上的特點(diǎn)而使銀行承受的一般風(fēng)險(xiǎn)具有特殊性。因此，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有十分重要的地位。
1.銀行的高負(fù)債經(jīng)營(yíng)要求加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行的突出特性是高負(fù)債經(jīng)營(yíng)，即使按《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，資本充足率也僅為8%，其中核心資本率為4%。商業(yè)銀行形成資產(chǎn)的大部分資金來(lái)源于存款，其具有的高提取性、高流動(dòng)性和短期限性等特點(diǎn)將導(dǎo)致商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負(fù)債在流動(dòng)性與期限性方面往往不一致。一旦商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款大量形成，就會(huì)加劇商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債在流動(dòng)性與期限性的不對(duì)稱，從而有可能導(dǎo)致銀行擠兌風(fēng)潮的出現(xiàn)，甚至銀行倒閉。因此，商業(yè)銀行的高負(fù)債經(jīng)營(yíng)要求加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。
2.銀行外部負(fù)效應(yīng)較大的特點(diǎn)決定了要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行是一個(gè)外部負(fù)效應(yīng)較大的企業(yè)。首先，商業(yè)銀行負(fù)債率較高，且其債權(quán)人分布面很廣，可能覆蓋社會(huì)各階層。一旦一家銀行因承受過度的信貸風(fēng)險(xiǎn)而倒閉，將會(huì)涉及到大部分社會(huì)民眾的利益。其次，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題具有傳染性，一家銀行由于風(fēng)險(xiǎn)等原因倒閉，可能會(huì)波及其他金融機(jī)構(gòu)。若發(fā)展到極端，就會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)性的金融危機(jī)，引致金融市場(chǎng)崩潰。再次，商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有十分特殊的關(guān)鍵地位，該系統(tǒng)不僅能夠創(chuàng)造交易媒介和支付手段，而且是社會(huì)資源配置的重要渠道，商業(yè)銀行的穩(wěn)定對(duì)貨幣供給的穩(wěn)定和支付結(jié)算的順利進(jìn)行具有重要意義。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)的金融動(dòng)蕩在某種程度上會(huì)造成宏觀經(jīng)濟(jì)震蕩，必須嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。
3.信貸風(fēng)險(xiǎn)是各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中反映。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，銀行作為金融中介，已成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞，其觸角廣泛滲透于經(jīng)濟(jì)社會(huì)的各個(gè)部門各個(gè)角落。一旦銀行與其他經(jīng)濟(jì)主體發(fā)生信貸關(guān)系，那么經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)通過信貸關(guān)系部分甚至全部地轉(zhuǎn)化為銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，這充分說明了銀行風(fēng)險(xiǎn)的集中性。同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)又反過來(lái)作用于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，控制住了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，也就從一定程度上控制住整個(gè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)濟(jì)各部門的良好運(yùn)行。反之，將會(huì)對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大影響，嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。
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