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信息化推動(dòng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)代化
（作者未知） 2009/4/28
大力推動(dòng)信息科技建設(shè),建立以法人為主體、以風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)為核心的全面反映金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況的與國(guó)際接軌的先進(jìn)的統(tǒng)計(jì)制度,建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的信息披露制度,滿足現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的需要,滿足風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和預(yù)警體系評(píng)價(jià)的需要,滿足銀行監(jiān)管透明度的需要,是“管法人、管內(nèi)控、管風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)透明度建設(shè)”的現(xiàn)代監(jiān)管理念在銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作領(lǐng)域的反映。本文基于構(gòu)建與國(guó)際接軌的銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)信息平臺(tái)的目標(biāo),從理念、制度和技術(shù)層面,探討了銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作轉(zhuǎn)軌和創(chuàng)新的觀念變革以及充分發(fā)揮監(jiān)管統(tǒng)計(jì)的信息、咨詢和監(jiān)督功能的路徑。
一、統(tǒng)計(jì)理念:統(tǒng)計(jì)信息是公共產(chǎn)品
統(tǒng)計(jì)信息資源不是由政府壟斷的產(chǎn)品,更不是統(tǒng)計(jì)部門的私有財(cái)產(chǎn),而是為全社會(huì)共享的公共產(chǎn)品。政府利用納稅人的錢生產(chǎn)出來的信息和在行政管理過程中產(chǎn)生的信息,都屬于全體公民所有,因此是一種公共產(chǎn)品,除少數(shù)涉及國(guó)家安全和利益的信息外,統(tǒng)計(jì)部門有義務(wù)向全體公民提供。強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)運(yùn)行的透明度,包括不良債權(quán)在內(nèi)的信息的公開披露已成為監(jiān)管的一種趨勢(shì)。樹立統(tǒng)計(jì)信息是一種公共產(chǎn)品的理念,打破對(duì)金融統(tǒng)計(jì)信息的屏蔽,滿足外部審計(jì)和公眾機(jī)構(gòu)查詢的需要,不僅符合先進(jìn)的統(tǒng)計(jì)思潮、國(guó)際慣例,更是銀行監(jiān)管的本身的技術(shù)前提。
二、統(tǒng)計(jì)制度:需求多層面的整合和觀念的變遷
(一)依法界定監(jiān)管者與監(jiān)管對(duì)象在統(tǒng)計(jì)上的關(guān)系。樹立調(diào)查者與被調(diào)查者法律地位上平等的新觀念。從行政法律關(guān)系上,銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部門與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系,但是它們的法律地位是平等的。樹立法律地位平等的觀念要求我們依法規(guī)范監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作,加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)監(jiān)管者行為的規(guī)范和約束,銀監(jiān)會(huì)行使統(tǒng)計(jì)調(diào)查權(quán)力應(yīng)減少隨意性,尊重被調(diào)查者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的權(quán)益。有法定填報(bào)義務(wù)的調(diào)查表都要有法律根據(jù),要在調(diào)查表中注明法律依據(jù),并且將統(tǒng)計(jì)調(diào)查制度通過一定的渠道向社會(huì)公布,統(tǒng)計(jì)結(jié)果也應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。
(二)準(zhǔn)確把握監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作的核心。風(fēng)險(xiǎn)是監(jiān)管工作的核心,揭示和控制風(fēng)險(xiǎn)就是監(jiān)管的目的。監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作要始終把對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況作為工作的基本內(nèi)容和目標(biāo),全面真實(shí)準(zhǔn)確及時(shí)地把各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況、風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵部位和特征作為監(jiān)管統(tǒng)計(jì)的核心,為真實(shí)的反映銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)盈虧水平,為全面評(píng)價(jià)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)展能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。為此,構(gòu)建一個(gè)既與國(guó)際接軌又符合我國(guó)監(jiān)管實(shí)際,全面反映境內(nèi)外、表內(nèi)外、本外幣的信息情況的監(jiān)管統(tǒng)計(jì)體系是監(jiān)管工作的基礎(chǔ)。各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作都要以風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)為核心,必須以風(fēng)險(xiǎn)為切入點(diǎn),全面反映銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況以及銀行自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力。這不僅意味著監(jiān)管統(tǒng)計(jì)的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容、重點(diǎn)的變化,同時(shí)也意味著監(jiān)管統(tǒng)計(jì)的統(tǒng)計(jì)方法的變化。
(三)豐富監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作的內(nèi)涵�，F(xiàn)代的監(jiān)管理念越來越強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行的內(nèi)控和治理。監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作不僅僅是監(jiān)管部門風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的需要,是監(jiān)管工作的重要組成部分,也是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。監(jiān)管統(tǒng)計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)為核心,特別關(guān)注三個(gè)方面的內(nèi)容:一是資產(chǎn)質(zhì)量,二是資金流動(dòng)性,三是盈虧情況。這些內(nèi)容也是銀行的管理者和經(jīng)營(yíng)者以及銀行的投資者所關(guān)注的。全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地收集報(bào)送監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表,也可以全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地反映銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量、資金流動(dòng)狀況和經(jīng)營(yíng)成果,本身就是進(jìn)一步風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)決策的前提。對(duì)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表填報(bào)過程的信息收集和判斷本身也應(yīng)成為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理和加強(qiáng)內(nèi)控的重要的手段,銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)制度也應(yīng)是銀行業(yè)內(nèi)控的重要制度框架。這對(duì)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)提出了更高的要求,要求監(jiān)管統(tǒng)計(jì)指標(biāo)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的設(shè)計(jì)要體現(xiàn)國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最新發(fā)展要求,滿足銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本要求,并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新有敏感的反應(yīng)。
(四)科學(xué)地建立合理有效的監(jiān)管統(tǒng)計(jì)制度。
經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本原則之一是提醒我們必須考慮資源約束,即必須認(rèn)識(shí)到實(shí)施監(jiān)管也是要耗費(fèi)資源的,在追求理想的監(jiān)管目標(biāo)和設(shè)計(jì)監(jiān)管法律制度時(shí)必須有監(jiān)管成本的觀念。這意味著我們的監(jiān)管統(tǒng)計(jì)制度和方法上都要堅(jiān)持科學(xué)和合理的原則。在新的制度和方法制定前,深入調(diào)查研究,廣泛聽取被調(diào)查人和社會(huì)各界的意見,科學(xué)論證,既滿足監(jiān)管和各方面的需求又避免繁雜煩瑣,做到科學(xué)、合理、簡(jiǎn)潔、規(guī)范。要做到這一點(diǎn),統(tǒng)計(jì)觀念的改變是必須的,要有開放的先進(jìn)的統(tǒng)計(jì)理念,既運(yùn)用成熟的統(tǒng)計(jì)方法,又借鑒先進(jìn)的統(tǒng)計(jì)技術(shù)成果。
(五)完善監(jiān)管統(tǒng)計(jì)的技術(shù)平臺(tái)。統(tǒng)計(jì)信息化的核心,是用現(xiàn)代信息技術(shù)改造傳統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)方式和統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)模式。既要建立與監(jiān)管工作相配套的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系和報(bào)表制度,同時(shí)也要建立與統(tǒng)計(jì)工作相配套的銀監(jiān)會(huì)獨(dú)立的信息化工程。信息化始終是統(tǒng)計(jì)工作所必須依托的工具和載體。推進(jìn)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工（未完，下一頁）
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