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我國銀行業(yè)監(jiān)管問題的研究
（作者未知） 2009/4/28
銀行業(yè)監(jiān)督管理體系的獨(dú)立,反映了我國銀行業(yè)發(fā)展的客觀需要,是中國加入世貿(mào)組織后,金融業(yè)的一個(gè)重大應(yīng)對舉措,在一定程度上標(biāo)志著中國銀行業(yè)的監(jiān)督管理步入專業(yè)化、國際化的軌道。然而,由于我國金融發(fā)展的歷史原因和體制原因,雖然在監(jiān)管體制上從中央銀行獨(dú)立出來,實(shí)現(xiàn)了金融監(jiān)管與貨幣政策的分離,強(qiáng)化了銀行業(yè)的監(jiān)督管理,但能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期的改革目標(biāo),并不僅僅取決于監(jiān)管體制的變遷,在很大程度上取決于以下幾個(gè)方面:
從宏觀層面上看,整個(gè)社會的政治、經(jīng)濟(jì)、法律和信用文化的發(fā)展演進(jìn),制約著銀行業(yè)監(jiān)督管理法律法規(guī)的效力和監(jiān)督管理的有效性。比如,經(jīng)濟(jì)的市場化程度、社會信用觀念的形成、政府職能的轉(zhuǎn)變、法律體系的完善,都直接影響著銀行業(yè)監(jiān)督管理的有效性。從微觀層面上看,銀行業(yè)體系的結(jié)構(gòu)和所有制結(jié)構(gòu)形式,銀行業(yè)經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力與水平,監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管理念、專業(yè)化水平、秉公執(zhí)法程度將是制約銀行業(yè)監(jiān)管有效性至關(guān)重要的問題。
一、銀行業(yè)監(jiān)管面臨的銀行業(yè)問題
1、按照我國社會發(fā)展在地域、城鄉(xiāng)的不均衡特點(diǎn),銀行業(yè)存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)各異,銀行業(yè)監(jiān)管工作重點(diǎn)不能“一履適千足”。在我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展過程中,存在著東西部和城鄉(xiāng)發(fā)展不均衡的客觀矛盾。在金融業(yè)尤為突出。一般地,東部沿海地區(qū)和城市,特別是大中城市的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展推動了金融業(yè)的發(fā)展,不僅在金融總量上,而且在金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過中西部和農(nóng)村等不發(fā)達(dá)地區(qū)。銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)問題和表現(xiàn)形式也存在較大差異,同一監(jiān)管政策所產(chǎn)生的監(jiān)管效應(yīng)也會有所不同。發(fā)達(dá)地區(qū)和大中城市銀行機(jī)構(gòu)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題的復(fù)雜性,要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于欠發(fā)達(dá)地區(qū)。欠發(fā)達(dá)地區(qū)銀行業(yè)存在的主要問題是內(nèi)部控制不健全,風(fēng)險(xiǎn)管理水平落后,信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重等問題;發(fā)達(dá)區(qū)域銀行業(yè)除了上述風(fēng)險(xiǎn)問題外,還有市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等問題。因此,所要求的監(jiān)管技術(shù)水平和監(jiān)管的側(cè)重點(diǎn)也不同。這就在一定程度上影響了銀行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管部署和監(jiān)管戰(zhàn)略的有效性。
2、銀行所有制形式的不同,同一監(jiān)管政策將產(chǎn)生不同的監(jiān)管效應(yīng)。我國存款類銀行機(jī)構(gòu)按照所有者形式劃分,主要有以下幾種:國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、外資商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社等。由于所有制形式不同,銀行法人治理結(jié)構(gòu)及其效力、內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的動力也不同。比如,對股份制商業(yè)銀行,其股權(quán)資本構(gòu)成符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,其資本具有內(nèi)在的約束激勵(lì),這類銀行的所有者具有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的動力。對這類銀行的監(jiān)管就可以按照市場化銀行體系所形成的、比較成熟的監(jiān)管框架和監(jiān)管政策實(shí)施監(jiān)管。然而,對國有銀行和農(nóng)村信用社而言,其資本結(jié)構(gòu)中國家信譽(yù)資本占絕對比重,股權(quán)資本失去內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避激勵(lì)。股權(quán)資本結(jié)構(gòu)的不合理,導(dǎo)致了這類銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)控制的動機(jī)主要取決于外部監(jiān)督管理。對這類銀行的監(jiān)管就不能完全套用市場化成熟的監(jiān)管原理。外資金融機(jī)構(gòu),大多來源于發(fā)達(dá)的市場化國家,風(fēng)險(xiǎn)管理水平和內(nèi)控制度都比較先進(jìn)和完善,但這些金融機(jī)構(gòu)所從事的金融業(yè)務(wù)一般比較復(fù)雜,金融衍生業(yè)務(wù)的比重相對較高,要求較高層次的監(jiān)管,應(yīng)按照國際銀行業(yè)監(jiān)管慣例和技術(shù)實(shí)施監(jiān)管。
3、從我國銀行業(yè)體系結(jié)構(gòu)看,靠國家信譽(yù)資本維系公眾市場信心的國有銀行和農(nóng)村信用社,在銀行業(yè)體系占絕對比重,其改革的滯后和管理的外部性,在相當(dāng)時(shí)期內(nèi)將使銀行業(yè)監(jiān)管停留在以現(xiàn)場稽核檢查為主的傳統(tǒng)監(jiān)管模式上。由于我國社會結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史原因,國有銀行和農(nóng)村信用社在我國銀行業(yè)體系結(jié)構(gòu)中占有相當(dāng)?shù)谋戎亍＝刂?002年底,國有銀行和農(nóng)村信用社持有居民存款總量占到整個(gè)銀行業(yè)體系的91.7%。無論國有銀行還是農(nóng)村信用社,其盈利狀況和資本充足狀況都有待提高。從維護(hù)市場信心的角度看,這兩類銀行機(jī)構(gòu)基本上靠國家信譽(yù)來維系公眾對他們的信任。從總量看,這兩類銀行機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性決定了整個(gè)銀行體系的穩(wěn)定性。因此,這兩類銀行機(jī)構(gòu)仍然是銀行業(yè)監(jiān)管的重點(diǎn)和難點(diǎn)。
按照新巴塞爾資本協(xié)議的監(jiān)管思想,銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方面,監(jiān)管檢查評價(jià)和市場紀(jì)律是風(fēng)險(xiǎn)管理的外部機(jī)制。然而,資本結(jié)構(gòu)和公司治理的缺陷,造成這兩類銀行機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)形同虛設(shè),內(nèi)部控制缺乏必要的利益約束。因此,我們不能簡單地套用一般監(jiān)管原理和理念,不能把主要精力放在非現(xiàn)場監(jiān)管上。在相當(dāng)一段時(shí)期,外部監(jiān)督管理仍然是有效的監(jiān)管形式,要加大現(xiàn)場監(jiān)管檢查的頻率和強(qiáng)度,要加大對內(nèi)部管理不善、違規(guī)操作責(zé)任人的處罰力度,以彌補(bǔ)內(nèi)部控制不力的缺陷。
二、銀行業(yè)監(jiān)管面臨的監(jiān)管問題
1、監(jiān)管理念更新滯后制約了監(jiān)管水平的提高。我國銀行業(yè)發(fā)展和管理的特殊歷史背景,使銀行業(yè)監(jiān)管始終抹不掉政府行為的影子。雖然近年來政府加快了銀行業(yè)商業(yè)化改革和銀行業(yè)監(jiān)管改革的步伐,但由于對銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管理（未完，下一頁）
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